各中央企業：

為進一步貫徹落實《中華人民共和國促進科技成果轉化法》、《關于深化國有企業改革的指導意見》、《關于深化人才發展體制機制改革的意見》和國家以增加知識價值為導向分配等政策精神，加快實施國家創新驅動發展戰略，健全完善有利于中央企業自主創新和科技成果轉化的中長期激勵機制，根據《國有科技型企業股權和分紅激勵暫行辦法》（財資〔2016〕4號，以下簡(jian)稱(cheng)(cheng)《暫行辦(ban)法》），現就(jiu)做好(hao)中(zhong)央企(qi)業及所屬(shu)國有科(ke)技型(xing)企(qi)業（以下簡(jian)稱(cheng)(cheng)中(zhong)央科(ke)技型(xing)企(qi)業）股權和分紅激勵(li)工作(zuo)的有關(guan)事項(xiang)通知如下：

一、充分認識實(shi)施股權和分紅激勵的重要性

中(zhong)央企(qi)業(ye)是(shi)國(guo)家(jia)科技(ji)創(chuang)(chuang)新(xin)(xin)的主力(li)軍，是(shi)國(guo)家(jia)創(chuang)(chuang)新(xin)(xin)體系建(jian)設(she)(she)的重(zhong)要力(li)量(liang)。近年來，國(guo)資委相繼開展(zhan)了國(guo)有控股上市公司股權激(ji)(ji)(ji)勵(li)(li)(li)(li)和(he)(he)中(zhong)關(guan)(guan)村注冊企(qi)業(ye)分紅(hong)激(ji)(ji)(ji)勵(li)(li)(li)(li)試點(dian)(dian)等工作，積(ji)極(ji)探(tan)索符合中(zhong)央企(qi)業(ye)科技(ji)創(chuang)(chuang)新(xin)(xin)和(he)(he)改革(ge)發(fa)展(zhan)需要的中(zhong)長期激(ji)(ji)(ji)勵(li)(li)(li)(li)方式，取得了一(yi)定成(cheng)效(xiao)(xiao)。但(dan)總體看，中(zhong)央企(qi)業(ye)創(chuang)(chuang)新(xin)(xin)激(ji)(ji)(ji)勵(li)(li)(li)(li)機(ji)(ji)制(zhi)(zhi)建(jian)設(she)(she)尚不完善(shan)，激(ji)(ji)(ji)勵(li)(li)(li)(li)力(li)度和(he)(he)效(xiao)(xiao)果(guo)還不能與加快實施(shi)創(chuang)(chuang)新(xin)(xin)驅(qu)動(dong)發(fa)展(zhan)戰(zhan)略，建(jian)設(she)(she)一(yi)流(liu)創(chuang)(chuang)新(xin)(xin)型企(qi)業(ye)的要求相匹(pi)配(pei)。《暫行辦(ban)法》將中(zhong)關(guan)(guan)村股權和(he)(he)分紅(hong)激(ji)(ji)(ji)勵(li)(li)(li)(li)試點(dian)(dian)政策在更大(da)范圍推廣，是(shi)貫徹落(luo)實國(guo)家(jia)創(chuang)(chuang)新(xin)(xin)驅(qu)動(dong)發(fa)展(zhan)戰(zhan)略，深化(hua)企(qi)業(ye)內部收入分配(pei)制(zhi)(zhi)度改革(ge)，建(jian)立激(ji)(ji)(ji)發(fa)人才活力(li)中(zhong)長期激(ji)(ji)(ji)勵(li)(li)(li)(li)機(ji)(ji)制(zhi)(zhi)的重(zhong)要舉措(cuo)，有利(li)于完善(shan)技(ji)術、管理等要素(su)按貢獻(xian)參與分配(pei)的辦(ban)法，有利(li)于加快動(dong)力(li)機(ji)(ji)制(zhi)(zhi)轉換(huan)，有利(li)于推動(dong)供給側結構(gou)性改革(ge)和(he)(he)提質增(zeng)效(xiao)(xiao)。中(zhong)央企(qi)業(ye)要充分認識實施(shi)股權和(he)(he)分紅(hong)激(ji)(ji)(ji)勵(li)(li)(li)(li)的重(zhong)要性，把握政策機(ji)(ji)遇，推進工作落(luo)實。

二、科學制定股權(quan)和分紅激勵實施方案

中央(yang)企業要準確把握股權和分紅(hong)激(ji)勵政策(ce)內(nei)涵，堅持“依法(fa)依規、公正透明，因(yin)企制(zhi)宜、多(duo)措并舉，利(li)益共享、風(feng)險共擔，落實(shi)責任、強化(hua)監督”的原則，科(ke)學(xue)制(zhi)定激(ji)勵方(fang)案。

（一）明確激勵政策(ce)導向(xiang)。

中(zhong)(zhong)央企(qi)業(ye)要(yao)(yao)以推動形成(cheng)(cheng)自主(zhu)創新(xin)(xin)和(he)(he)科技(ji)(ji)成(cheng)(cheng)果轉化(hua)的激(ji)(ji)勵機(ji)制為主(zhu)要(yao)(yao)目標，根據所屬企(qi)業(ye)科技(ji)(ji)人才資本和(he)(he)技(ji)(ji)術(shu)(shu)要(yao)(yao)素(su)貢獻占(zhan)比及投入產出效率等情況，合理確定實(shi)施(shi)企(qi)業(ye)范圍(wei)和(he)(he)激(ji)(ji)勵對象(xiang)，建(jian)立導向清晰、層次分明、重(zhong)點突出的中(zhong)(zhong)長(chang)期激(ji)(ji)勵體系。優先(xian)支持符合《“十三五”國家科技(ji)(ji)創新(xin)(xin)規劃》戰略布(bu)局和(he)(he)中(zhong)(zhong)央企(qi)業(ye)“十三五”科技(ji)(ji)創新(xin)(xin)重(zhong)點研發方向，創新(xin)(xin)能力(li)較(jiao)強、成(cheng)(cheng)果技(ji)(ji)術(shu)(shu)水平較(jiao)高、市場前景較(jiao)好(hao)的企(qi)業(ye)或項(xiang)目實(shi)施(shi)股權和(he)(he)分紅激(ji)(ji)勵。企(qi)業(ye)應(ying)當綜合考慮職(zhi)工崗位價值、實(shi)際貢獻、承(cheng)擔(dan)風險(xian)和(he)(he)服務年限等因素(su)，重(zhong)點激(ji)(ji)勵在自主(zhu)創新(xin)(xin)和(he)(he)科技(ji)(ji)成(cheng)(cheng)果轉化(hua)中(zhong)(zhong)發揮(hui)主(zhu)要(yao)(yao)作用的關鍵核心(xin)技(ji)(ji)術(shu)(shu)、管理人員。

（二(er)）科學選(xuan)擇激(ji)勵(li)方(fang)式。

中央企(qi)業應(ying)當(dang)(dang)(dang)按(an)照深化(hua)收入分配(pei)制度改革的總體要求，從所屬企(qi)業規模、功能定位(wei)、所處行(xing)業及發展階(jie)段等實際出發，結(jie)合(he)配(pei)套制度完善(shan)情況(kuang)，合(he)理選(xuan)(xuan)擇(ze)激(ji)(ji)勵(li)方式，優(you)化(hua)薪酬資源(yuan)配(pei)置。鼓勵(li)符合(he)條件的企(qi)業優(you)先開展崗位(wei)分紅(hong)激(ji)(ji)勵(li)。科技(ji)成(cheng)果轉化(hua)和項(xiang)目收支明確的企(qi)業可選(xuan)(xuan)擇(ze)項(xiang)目分紅(hong)激(ji)(ji)勵(li)。穩妥實施(shi)股權激(ji)(ji)勵(li)，企(qi)業應(ying)當(dang)(dang)(dang)在積累試點(dian)經(jing)驗的基(ji)礎上逐步推(tui)進。在股權和分紅(hong)激(ji)(ji)勵(li)起步階(jie)段，同一(yi)企(qi)業原則上應(ying)當(dang)(dang)(dang)以一(yi)種(zhong)方式為主。同一(yi)激(ji)(ji)勵(li)對(dui)象就(jiu)同一(yi)職務科技(ji)成(cheng)果或產(chan)業化(hua)項(xiang)目，只能采取(qu)一(yi)種(zhong)激(ji)(ji)勵(li)方式、給(gei)予一(yi)次激(ji)(ji)勵(li)。

（三）合理確定激勵水平。

中(zhong)央企業應當從經(jing)營發(fa)展戰略以及自身經(jing)濟(ji)效益狀況(kuang)出(chu)發(fa)，分(fen)類分(fen)步推進股權和分(fen)紅激(ji)(ji)勵(li)(li)工(gong)作。要(yao)堅持效益導(dao)向和增量激(ji)(ji)勵(li)(li)原(yuan)則(ze)，根據企業人(ren)工(gong)成本承受能力和經(jing)營業績狀況(kuang)，合理(li)確定總體激(ji)(ji)勵(li)(li)水平。要(yao)堅持生產要(yao)素按貢(gong)獻參(can)與分(fen)配原(yuan)則(ze)，從企業人(ren)才(cai)激(ji)(ji)勵(li)(li)現狀和用工(gong)市(shi)場化程度出(chu)發(fa)，建立健全以成果(guo)貢(gong)獻為評價(jia)標(biao)準(zhun)的(de)(de)科技創新人(ren)才(cai)薪酬制度，在科學評價(jia)科研(yan)團隊、個人(ren)業績的(de)(de)基礎上(shang)，適(shi)度拉開激(ji)(ji)勵(li)(li)對象收入分(fen)配差距(ju)。

崗位分紅(hong)激(ji)(ji)(ji)勵總額的(de)(de)確定應(ying)當(dang)統籌好與(yu)當(dang)期工資總額管理(li)的(de)(de)關(guan)系(xi)，避免因實(shi)施(shi)分紅(hong)激(ji)(ji)(ji)勵出現工資效益不匹(pi)配。項(xiang)目(mu)分紅(hong)激(ji)(ji)(ji)勵原則(ze)上(shang)應(ying)當(dang)采取與(yu)重要技(ji)術人(ren)員約(yue)(yue)定的(de)(de)方式進行，明確激(ji)(ji)(ji)勵水平、兌現方式和(he)違約(yue)(yue)責(ze)任(ren)等，激(ji)(ji)(ji)勵總額根(gen)據項(xiang)目(mu)規模(mo)、市場化程度合(he)理(li)確定。股權激(ji)(ji)(ji)勵總額的(de)(de)確定應(ying)當(dang)從企(qi)業規模(mo)、發(fa)展階(jie)段等實(shi)際(ji)出發(fa)，個人(ren)激(ji)(ji)(ji)勵水平應(ying)當(dang)合(he)理(li)適度，確保激(ji)(ji)(ji)勵的(de)(de)可持續(xu)性和(he)公(gong)平性。

（四）嚴格規(gui)范(fan)制度執行。

中央企業開展股權和分紅激勵應當嚴格執行《暫行辦法》有關規定，不得隨意降低資格條件。實施股權激勵的，應當建立相應的考核兌現辦法，加強對授予、行權等事項的管理。實施崗位分紅激勵的，應當明確年度業績考核指標，除企業處于初創階段等特殊情況外，原則上各年度凈利潤增長率應當高于企業實施崗位分紅激勵近3年平(ping)均(jun)增長(chang)水平(ping)。實施項目(mu)分紅激(ji)勵的(de)，應當(dang)建立(li)健全項目(mu)成本(ben)核算(suan)、科(ke)技成果評估及收益分紅等財務管理體系(xi)，并嚴格按照與激(ji)勵對象(xiang)約(yue)定情況，實施激(ji)勵。

三(san)、全面加強股(gu)權和分紅激(ji)勵的(de)組織管理(li)

（一）建(jian)立分級管理工作(zuo)機制。

國資(zi)委作為監督管理部門，負責推動中央企業做好股權和分(fen)紅激勵(li)政策貫徹落實工作，除承擔中央企業集團公司激勵(li)方案審(shen)批外，主要側重政策指導(dao)以(yi)及對執行情況(kuang)的監督檢查。

中央企業(ye)是(shi)實施股(gu)權和分紅(hong)激(ji)勵政(zheng)策的責任主(zhu)體，負(fu)(fu)責本企業(ye)股(gu)權和分紅(hong)激(ji)勵制度建(jian)設(she)、組織實施及規(gui)范管理等工(gong)作，審批(pi)所屬科技型企業(ye)激(ji)勵方(fang)案(an)，并且對(dui)其合規(gui)性(xing)負(fu)(fu)責。

（二）規范決策程序(xu)和工作流程。

中央企業應當按照國(guo)家有關規定和本通知(zhi)要求，擬訂本企業實施(shi)股權和分紅激勵的總體工(gong)作方(fang)案和推進計劃(hua)，并(bing)且(qie)在實施(shi)前向國(guo)資委報(bao)告。

中(zhong)央企(qi)(qi)(qi)業(ye)集(ji)團公司以及所屬科技型企(qi)(qi)(qi)業(ye)股權和分紅激(ji)勵方(fang)案(an)的擬訂均應當(dang)(dang)嚴格履(lv)行內部決策程序(xu)，并通過職工大會、職代會或者(zhe)其他(ta)形式(shi)充分聽取職工意見和建議(yi)。企(qi)(qi)(qi)業(ye)擬訂的激(ji)勵方(fang)案(an)應當(dang)(dang)按照(zhao)出(chu)資(zi)關系，分別(bie)報送國(guo)資(zi)委或中(zhong)央企(qi)(qi)(qi)業(ye)集(ji)團批準。未經批準，企(qi)(qi)(qi)業(ye)不得擅(shan)自實施(shi)激(ji)勵方(fang)案(an)。

建立中央科技型企業股權和分紅激勵實施情況定期報告制度，中央企業應當將年度股權和分紅激勵實施情況總結報告于次年2月底前報送國資委。

（三）強化監督檢查。

中央(yang)(yang)企(qi)(qi)業(ye)(ye)應當將股(gu)權(quan)和(he)(he)分紅激勵計劃納入(ru)(ru)預算(suan)管理，在年度財務(wu)決(jue)算(suan)后兌現，其中分紅激勵總(zong)額納入(ru)(ru)工(gong)資總(zong)額預算(suan)單列管理。國(guo)資委(wei)將中央(yang)(yang)科(ke)技(ji)型(xing)企(qi)(qi)業(ye)(ye)股(gu)權(quan)和(he)(he)分紅激勵工(gong)作納入(ru)(ru)收入(ru)(ru)分配監(jian)督檢(jian)查(cha)(cha)事(shi)項(xiang)范圍，采取抽(chou)查(cha)(cha)和(he)(he)專項(xiang)檢(jian)查(cha)(cha)等方式(shi)，對(dui)企(qi)(qi)業(ye)(ye)實施情況進行監(jian)督評估。對(dui)違反法(fa)(fa)律(lv)法(fa)(fa)規(gui)及政(zheng)策規(gui)定(ding)、損害國(guo)有資產權(quan)益的(de)企(qi)(qi)業(ye)(ye)，國(guo)資委(wei)將責令其調整(zheng)或(huo)終止方案，并且追究相關企(qi)(qi)業(ye)(ye)和(he)(he)人員責任(ren)。

本通(tong)知(zhi)印發之前有(you)關(guan)中央(yang)企業經國(guo)資委(wei)批準(zhun)的(de)分(fen)紅激勵(li)方案可繼(ji)續執行(xing)，實(shi)施期(qi)滿后，新(xin)(xin)的(de)激勵(li)方案統(tong)一按(an)照(zhao)《暫行(xing)辦法》和本通(tong)知(zhi)要求執行(xing)。各中央(yang)企業在實(shi)施過程中遇到(dao)新(xin)(xin)情(qing)況新(xin)(xin)問題，要及時(shi)向國(guo)資委(wei)報告。

國　資　委

2016年10月31日